減稅刺激退休準備英國專家說這招更有效－Kgikjgjh的部落格

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倫敦卡斯商學院退休金研究中心主任David Blake。記者陳怡慈/攝影高齡化與少子化年代，如何因應退休缺口，成為各國重要公共政策。倫敦卡斯商學院退休金研究中心主任David Blake今（21）日指出，相較於租稅手段，透過政府立法，強制要求雇主必須提供退休方案讓員工選擇，最具立竿見影效果。 2017年第13屆長壽風險與金融市場國際高峰會今日在台北舉行，台灣人口快速老化，台灣金融服務業聯合總會在今年的金融建言白皮書中，力倡給予商業年金保險（含團體年金）單獨的列舉扣除額。媒體詢問David Blake，透過租稅手段來激勵退休準備，效果如何？他舉英國經驗，認為租稅手段比不上政府強制要求企業為員工提供退休方案。 David Blake說，英國政府透過立法，推出名為「auto enrollment(自動納入)」的退休機制，只要不是一人老闆，大小企業或任何型態的雇主，例如：家庭聘請保姆，都必須為受雇者提供退休方案，雇主沒提供會被處罰；員工則是可自由選擇要不要加入。這項政策實施五年來，英國加入退休機制的受雇者，多了1,000萬人，占全體3,300萬勞動人口比率將近三分之一，改變不可謂不大。另外，雖然受雇者有權利選擇不參加，但實證結果，高達90%的人選擇留下來、僅10%的人選擇退出。 David Blake解釋，auto enrollment能發揮強大效應，在於掌握人性。它一開始就設定，員工會被自動納入到退休機制裡頭，如果要退出，必須主動提出申請。人們多半有惰性，懶得主動作一件事，加上政府在提撥率上採循序漸進做法，以致收到良好成效。 David Blake說，英國政府擔心提撥率定太高，受雇者會不想參加，從每月提撥薪資的2%推起，2018年預計增至8%；以8%為例，員工須負擔4%、雇主負擔3%、政府負擔1%。儘管英國政府費盡苦心，面對長壽風險，仍然力有未逮。David Blake說，auto enrollment實施前，8%的提撥率，大概會讓英國人的所得替代率增加30個百分點。如果全部依賴auto enrollment，代表退休後支出要大砍七成，衝擊很大，很多人還沒意識到，退休後會是活在貧窮當中。他指出，提撥率如果是15%、連續提撥40年，所得替代率會是60%；提撥率必須到20%~25%，連續提個40年，所得替代率才會到80%，問題是，不太會有人想長期提撥這麼多錢。